🧾 GST Portal 2026 — All Services
GST (Goods and Services Tax) portal — gst.gov.in అనేది భారత ప్రభుత్వ అధికారిక GST platform. Business registration నుండి return filing వరకు అన్ని tax services ఇక్కడ available. Turnover ₹40 లక్షలు దాటితే GST registration mandatory — goods కి. Services కి ₹20 లక్షలు.
GST Registration Online 2026 — Step by Step
gst.gov.in → "Services" → "Registration" → "New Registration" click చేయండి. Taxpayer type select చేయండి — Regular, Composition, లేదా Casual.
PAN, Email, Mobile number enter చేయండి. OTP verify చేయండి. Temporary Reference Number (TRN) generate అవుతుంది — దాన్ని save చేయండి.
TRN తో login చేయండి. Business name, address, bank account, business nature, HSN codes fill చేయండి. Documents upload చేయండి.
Digital Signature (DSC) లేదా Aadhaar OTP (EVC) వాడి application submit చేయండి. ARN number వస్తుంది — status track చేయడానికి use అవుతుంది.
Verification తర్వాత 3–7 working days లో 15-digit GSTIN number వస్తుంది. Email + SMS notification వస్తుంది. Registration certificate download చేయవచ్చు.
💡 Pro Tip: GST registration పూర్తిగా FREE — ఎటువంటి government fee లేదు. Agents కి pay చేయకండి!
GST Returns Filing 2026 — GSTR-1, GSTR-3B, GSTR-9
- Monthly — Turnover > ₹5 Cr
- Quarterly — Turnover ≤ ₹5 Cr (QRMP)
- Due date: 11th of next month
- All B2B, B2C sales details
- Invoice-wise details required
- Monthly filing mandatory
- Due date: 20th of next month
- Tax liability + ITC claim
- Self-assessment return
- Late fee ₹50/day (NIL: ₹20/day)
- Annual filing — once per year
- Due date: Dec 31st
- Turnover > ₹2 Cr mandatory
- Full year reconciliation
- GSTR-9C (audit) if > ₹5 Cr
gst.gov.in → "Login" → Username + Password enter చేయండి → "Returns" → "Returns Dashboard" click చేయండి
Financial year + Period select చేయండి → GSTR-1 లేదా GSTR-3B select చేయండి → Details enter చేయండి
Preview → Submit → Tax pay (Challan generate) → DSC/EVC తో File చేయండి → ARN confirmation వస్తుంది
⚠️ Penalty Alert: GSTR-3B late filing కి ₹50/day (NIL returns కి ₹20/day) late fee. Maximum ₹10,000 per return. Due dates miss అవ్వకండి!
ITC (Input Tax Credit) Claim Guide 2026
ITC అంటే మీరు purchases పై pay చేసిన GST ని, మీ sales GST నుండి adjust చేసుకోవడం. ఇది business కి చాలా important benefit — double taxation avoid అవుతుంది.
- Raw materials & inputs
- Capital goods (machinery)
- Business-related services
- Office supplies
- Freight & transport (business)
- Personal use items
- Food & beverages (mostly)
- Motor vehicles (unless business)
- Club & fitness memberships
- Works contract (personal)
- Valid GST Invoice హోల్డ్ చేయాలి
- Supplier GSTR-1 లో show అవ్వాలి
- Goods/services received అయ్యాలి
- GSTR-3B లో claim చేయాలి
- Payment within 180 days
💡 Example: మీరు ₹1,00,000 purchases కి 18% GST = ₹18,000 ITC మీ దగ్గర ఉంటే, మీ sales GST నుండి ₹18,000 minus చేసుకుని rest మాత్రమే pay చేయాల్సి ఉంటుంది!
E-Invoice Generation 2026 — IRN & QR Code
Turnover > ₹5 Crore గల businesses కి e-invoice mandatory (April 2023 నుండి). Invoice Registration Portal (IRP) వాడి IRN generate చేయాలి.
einvoice1.gst.gov.in → Login → Invoice details (buyer GSTIN, items, amounts) enter చేయండి
IRP portal validate చేసి IRN (Invoice Reference Number) + QR Code generate చేస్తుంది — automatically GSTR-1 లో populate అవుతుంది
IRN + QR code తో invoice print చేసి buyer కి send చేయండి. E-way bill కూడా automatically generate చేయవచ్చు.
⚠️ Important: E-invoice లేకుండా issued invoices invalid గా పరిగణించబడతాయి — ITC claim reject అవుతుంది. Penalty: Invoice value యొక్క 100% or ₹10,000 — whichever is higher!
GST Composition Scheme — Small Business Guide
Composition Scheme చిన్న businesses కోసం — simplified tax payment, quarterly filing. Turnover limit: Goods/Manufacturing కి ₹1.5 Crore, Services కి ₹50 Lakh.
- Low fixed tax rate (1%–6%)
- Quarterly return filing
- Less compliance burden
- No invoice-wise reporting
- ITC claim చేయలేరు
- Inter-state supply చేయలేరు
- Invoice లో GST show చేయలేరు
- E-commerce sellers eligible కాదు
- Manufacturers: 1%
- Traders/Retailers: 1%
- Restaurants: 5%
- Service providers: 6%
🔍 GSTIN Search — Verify GST Number Online
Supplier GST number verify చేయడం ITC claim కి చాలా important. Fake GSTIN తో invoices ఇచ్చే vendors వల్ల ITC reject అవుతుంది.
gst.gov.in → "Search Taxpayer" → "Search by GSTIN/UIN" click చేయండి
15-digit GSTIN enter చేసి Captcha fill చేయండి → Search. Business name, status (Active/Inactive), filing status show అవుతాయి
💡 GSTIN Format: 22AAAAA0000A1Z5 — First 2 digits = State code, Next 10 = PAN, 13th = Entity number, 14th = Z (default), 15th = Check digit
⚠️ Note: BeInCareer is not affiliated with GSTN or Ministry of Finance. GST rules change frequently — verify at gst.gov.in. Complex matters కి CA consult చేయండి.
❓ Frequently Asked Questions — GST 2026
Small business కి GST registration అవసరమా?
Goods business కి annual turnover ₹40 లక్షలు (special category states కి ₹20 లక్షలు), services కి ₹20 లక్షలు దాటితే mandatory. కానీ inter-state supply, e-commerce selling, casual/non-resident taxable persons కి limit తక్కువగా ఉన్నా registration mandatory. Voluntary registration కూడా చేసుకోవచ్చు — ITC benefit కోసం.
GST return file చేయకపోతే ఏమి జరుగుతుంది?
Late filing penalty: GSTR-3B కి ₹50/day (NIL return కి ₹20/day), maximum ₹10,000 per return. GSTR-1 late filing కూడా penalty ఉంటుంది. Continuous non-filing వల్ల GST registration cancel అవుతుంది. Bank accounts freeze అవుతాయి. Legal notices వస్తాయి. Regular filing చేయడం చాలా important!
GST refund ఎలా claim చేయాలి?
GST refund — export businesses (zero-rated supplies), inverted duty structure, excess ITC cases లో applicable. gst.gov.in → "Services" → "Refunds" → "Application for Refund" → RFD-01 form fill చేయండి. Proper documentation తో apply చేస్తే 60 days లో refund process అవుతుంది. Exporters IGST refund లేదా ITC refund option choose చేయవచ్చు.
GST registration cancel ఎలా చేయాలి?
Business close అయినప్పుడు లేదా turnover limit కింద పడినప్పుడు voluntary cancellation చేయవచ్చు. gst.gov.in → "Services" → "Registration" → "Application for Cancellation" → REG-16 form submit చేయండి. Pending returns file చేసి, dues clear చేయాలి. Cancellation effective date నుండి filing obligations stop అవుతాయి.
E-way bill ఎప్పుడు అవసరం?
Goods value ₹50,000 కంటే ఎక్కువగా transport చేసినప్పుడు e-way bill mandatory. ewaybillgst.gov.in పై generate చేయాలి. Validity: 100 km వరకు 1 day, ఆ తర్వాత ప్రతి 100 km కి 1 extra day. Intra-state movement కి కొన్ని states వారి limits different గా ఉంటాయి. E-way bill లేకుండా transport చేస్తే goods + vehicle confiscation, penalty అవుతుంది.
Disclaimer: For official GST services visit gst.gov.in. BeInCareer is not affiliated with GSTN or Ministry of Finance.
